BR-CO-10 erklärt: Warum Positionssummen nicht passen

Die Regel vergleicht BT-106, also die Summe der Rechnungspositionsnettobeträge, mit der Summe aller BT-131-Werte aus den einzelnen Positionen. Stimmen diese Werte nicht überein, ist die Rechnung rechnerisch nicht konsistent.

In der Praxis ist das kein rein technischer XML-Fehler. Meist liegt die Ursache in Rundung, nachträglich geänderten Positionen, falsch exportierten Rabatten oder einer ERP-Summe, die nicht aus denselben Positionswerten berechnet wurde.

• Eine Position wurde geändert, aber die Summen wurden nicht neu berechnet.
• Nettoeinzelpreise, Mengen und Positionssummen werden mit unterschiedlichen Rundungsregeln berechnet.
• Rabatte oder Zuschläge wurden auf Dokumentebene statt auf Positionsebene gebucht.
• Das ERP exportiert einen Gesamtwert aus der Buchungsmaske, aber andere Werte aus den Positionsdaten.

Addieren Sie zuerst alle Positionsnettowerte so, wie sie in der XML stehen. Vergleichen Sie diese Summe mit dem ausgewiesenen Gesamtwert für die Positionsnettosumme. Der sichtbare PDF-Betrag ist dabei weniger wichtig als die eingebetteten XML-Werte.

Korrigieren Sie nicht nur den Gesamtbetrag. Die Positionswerte müssen zur Summe passen. Wenn das ERP Rundungsoptionen bietet, sollte die Rechnung mit denselben Dezimal- und Rundungsregeln neu erzeugt werden.

BR-CO-10 liegt sehr früh in der Summenlogik. Wenn die Positionsnettobeträge nicht sauber zur Positionsnettosumme passen, können spätere Meldungen zu Rechnungsnetto, Steuerbasis oder Zahlbetrag Folgefehler sein.

Deshalb sollte das Team nicht zuerst den Endbetrag im ERP überschreiben. Sinnvoller ist, die exportierten BT-131-Werte aus der XML zu addieren und zu prüfen, ob BT-106 wirklich aus genau diesen Werten entsteht.

• Alle BT-131-Werte aus der XML erfassen und addieren.
• BT-106 mit dieser Addition vergleichen, nicht mit der PDF-Ansicht.
• Positionsrabatte und Positionszuschläge gegen die ERP-Buchung prüfen.
• Rundungspräzision für Menge, Einzelpreis und Positionsnetto kontrollieren.
• XML-Datei aus dem ERP neu erzeugen und danach BR-CO-13 sowie Steuergruppen prüfen.

Eine Position wird mit Menge 3 und einem rechnerischen Einzelpreis von 19,995 EUR erzeugt. Das ERP zeigt gerundet 20,00 EUR an, exportiert aber eine Positionssumme aus dem ungerundeten Wert. Dadurch können sich BT-131 und die addierte Positionsnettosumme um einen Cent verschieben.